부모자식 차용증 양식 무료 다운로드 + 무이자 한도(2억 1,700만 원) 안전하게 쓰는 법

A씨의 경우 (2023년)

• 연봉 4,000만 원 직장인
• 부모님께 3억 원을 빌려 아파트 구입
• 이자 4.6% 약정, 공증까지 완료
• 하지만: 연간 이자만 1,380만 원인데, A씨 연봉으로는 생활비 제하면 낼 돈이 없음
• 결과: 국세청이 “갚을 능력이 없는 차입 = 증여”로 판단, 증여세 부과

쉽게 말하면 이렇습니다:

💰 만약 부모님이 자녀에게 2억 1,700만 원을 빌려주고 이자를 안 받았다고 가정해봅시다.

📊 일반적으로 은행에서 이 돈을 빌렸다면?
→ 연 4.6% 이자 = 약 1,000만 원을 내야 합니다.

🎁 그런데 부모님은 이자를 안 받았으니,
자녀는 “1,000만 원을 절약”한 셈이죠.

❓ 그럼 이 “절약한 1,000만 원”이 증여일까요?
→ 아닙니다! 국세청은 “연 1,000만 원까지의 이자 면제는 괜찮다”고 정했습니다.

✅ 결론:
• 2억 1,700만 원을 빌리면 → 이자가 딱 1,000만 원 정도
• 그래서 이 금액까지는 “무이자로 빌려도” → 이자 면제에 대한 증여세가 없습니다
• 단! 원금 2억 1,700만 원은 실제로 갚아야 합니다

💡 한 문장 요약:
“2억 1,700만 원까지는 부모님이 이자를 안 받아도, 국세청이 ‘이자를 안 받은 것’에 대해서는 세금을 안 매긴다”는 뜻입니다.

하지만 원금을 안 갚으면? → 그건 증여로 봅니다!

Q1. 차용증 없이 그냥 받으면 안 되나요?

A. 금액에 따라 다릅니다.
• 5,000만 원 이하 + 10년 누적 공제 안 썼다면: 증여세 신고만 하면 OK
• 5,000만 원 초과: 증여세 폭탄 (예: 1억 증여 시 세금 약 1,000만 원)

차용증은 “세금 안 내고 큰돈 받는 방법”입니다.

Q2. 10년 후 만기에 못 갚으면 어떻게 되나요?

A. 두 가지 방법이 있습니다.
1. 재연장: 새로운 차용증 작성 (확정일자 다시 받기)
2. 일부만 갚고 남은 금액만 재연장

주의: 10년 동안 한 푼도 안 갚고 만기에만 재연장? → 이건 국세청이 100% 증여로 봅니다.

Q3. 부모님이 돌아가시면 빚도 사라지나요?

A. 아닙니다.
• 부모님 사망 시 차용금은 상속 재산에 포함됩니다.
• 예) 자녀가 부모에게 빚 2억 → 상속 시 “자녀에게 받을 돈 2억”이 상속 재산으로 계산
• 즉, 상속세 계산 시 불리할 수 있습니다.

💡 전략: 미리 증여 공제를 써서 받거나, 생전에 원금을 최대한 갚아두는 게 유리합니다.

📌 핵심 3줄 요약

1. 차용증 < 통장 이체 기록 (매달 갚는 모습이 진짜 증거)
2. 2억 이하 무이자 가능, 단 원금은 조금씩이라도 갚기
3. 확정일자(1,000원) + 증여세 신고(세금 0원이어도 필수)

• ✅ 차용증 양식 다운로드 받아서 빈칸 채우기
• ✅ 인터넷등기소 확정일자 신청 (5분, 500원)
• ✅ 은행 자동이체 설정 (월 20~30만 원, 매달 같은 날짜)
• ✅ 통장 적요란에 “차용금”, “원금상환” 반드시 기재
• ✅ 증여 공제 쓴다면 홈택스 증여세 신고 (3개월 이내)
• ✅ 이체내역 PDF 저장 → 구글 드라이브에 백업 (10년 보관)

부모님과의 돈거래, 이제 걱정 끝!

차용증은 “쓰고 서랍에 넣어두는 서류”가 아닙니다. 매달 통장에 찍히는 상환 기록이 진짜 차용증입니다.